[00016446]涤纶FDY油剂技术

技术投资分析： 根据纺丝加工方式不同又可分为预取向丝（POY），全拉伸丝（FDY），高取向丝（HOY），未取向丝（UDY）等，其中POY，FDY是主导品种，占长丝种量的95%以上，FDY，POY油剂是合纤油剂中用量最大的品种，占油剂总量的50%以上，各化纤生产厂家所需该油剂基本依赖进口，国内同类产品开发空白，产品供不应求。拟融资进行扩建，对化纤纺丝油剂产品进行生产开发，扩大生产规模，提高企业产品的产品档次和技术含量，满足市场需求，项目建设完全符合国家上档次，上项目，替代进口和扩大出口的政策要求，项目建成实施后能取得较好的经济效益，社会效益，所以立项准确，成熟，确实可行。 技术的应用领域前景分析： 主要用于纺织行业，虽然现在经济处于下滑趋势，但是由于油剂在化纤行业是种必须品，所以在销售上还是非常有利的。 效益分析： 成本预算 例如：本项目计算期取为10年，其中建设期为1年，生产经营期为9年。本项目按化纤油剂年产5000吨，固定资产投资500万元，流动资金1500万元，项目总投资2000万元估算。 1． 产品成本估算 原材料估算 原材料价格以查阅相关的资料，确定本项目产品的材料单位消耗和材料单价。 固定资产折旧 固定资产的残值率为10%，按直线折旧法计提折旧。折旧年限如下： 厂房 20年 生产及办公设备 15年 建设投资估算及分析 固定资产包括：油剂成品车间，成品油库，原料仓库，以及相应的公用工程等。还包括工程建设其他费用，预备费等 设备购置250万元，占投资50%， 安置工程100万元，占投资20%， 建筑工程150万元，占投资30%。 合计：500万元；占投资100% 销售费用与管理费用 销售费用主要指运杂费，广告费，根据公司预计的经营状况和行业的平均水平进行估算后，按年销售收入的0.5%计提，管理费用主要包括摊销费，差旅费，办公费用等，按年收入的3%计提。 财务费用 财务费用主要是借款回报利润的偿还，本项目固定回报率为18%。 2． 投资成本估算以及税率 销售税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，和《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》的规定，本项目税率定为2%。 所得税 所得税按33%来计算 投资利润率 投资利润率按照公式=利润/投资额X100% 财务报表如下： 投资估算表 单位：万元 项目 取值 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 固定资产投资 500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产投资 1500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 无形及递延资产投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 项目总投资额 2000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 项目 取值 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 固定资产投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 无形及递延资产投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 项目总投资额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注：固定资产投资主要包括土地厂房的建设，生产及办公的购置。 固定资产投资明细表 单位：万元 名称 折旧年限 残值率 取值 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 房屋及建筑物 20.00 0.10 150.00 0.00 0.00 0.00 0.00 设备购置及安装 15.00 0.10 350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 名称 折旧年限 残值率 取值 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 房屋及建筑物 20.00 0.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 设备购置及安装 15.00 0.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注：固定资产投资只在建设期一次性投入，以后各年均为零。 销售收入估算表 单位：万元 项目 销售收入 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 总产量（吨） 4200.00 5800.00 5800.00 5800.00 5800.00 销售收入 7224.00 9976.00 9976.00 9976.00 9976.00 合计 7224.00 9976.00 9976.00 9976.00 9976.00 项目 销售收入 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 总产量（吨） 5800.00 5800.00 5800.00 5800.00 5800.00 销售收入 9976.00 9976.00 9976.00 9976.00 9976.00 合计 9976.00 9976.00 9976.00 9976.00 9976.00 注：产品销售价为1.72万元/吨 收现产品销售收入估算表 单位：万元 项目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 产品销售收入 7224.00 9976.00 9976.00 9976.00 9976.00 应收账款 1806.00 2494.00 2494.00 2494.00 2494.00 坏账损失 90.30 `124.70 124.70 124.70 124.70 可收回的账款 1715.70 2369.30 2369.30 2369.30 2369.30 收现销售收入 5508.30 9412.70 9412.70 9412.70 9412.70 项目 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 产品销售收入 9976.00 9976.00 9976.00 9976.00 9976.00 应收账款 2494.00 2494.00 2494.00 2494.00 2494.00 坏账损失 124.70 124.70 124.70 124.70 124.70 可收回的账款 2369.30 2369.30 2369.30 2369.30 2369.30 收现销售收入 9412.70 9412.70 9412.70 9412.70 9412.70 运营费用估算表 单位：万元 项目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 销售费用 36.12 49.88 49.88 49.88 49.88 管理费用 216.72 299.28 299.28 299.28 299.28 财务费用 180.00 360.00 360.00 360.00 360.00 运营费用 432.84 709.16 709.16 709.16 709.16 项目 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 销售费用 49.88 49.88 49.88 49.88 49.88 管理费用 299.28 299.28 299.28 299.28 299.28 财务费用 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 运营费用 709.16 709.16 709.16 709.16 709.16 财务内部收益率为104.42%,盈亏平衡点为33.78%,投产后投资利润率为100.63%，投资利税率为110.33%，属于风险小，效益高的项目。 厂房条件建议： 300-500平方米厂房。 备注： 无